جدیدترین اخبار
۱۵ مرداد ۱۳۹۶ ساعت ۱۶:۴۷ اقتصادی کد خبر :72141

جایگاه کفایت سرمایه در استانداردهای بین‌المللی بانکداری

حفظ و افزایش نسبت کفایت سرمایه از راهکارهای موثر جلوگیری از ایجاد چالش‌های بانکی است که در دستورالعمل‌ها و استانداردهای بین‌المللی مورد تاکید قرار گرفته است.

به گزارش ایلنا؛ نسبت کفایت سرمایه از جمله پارامترهای کلیدی است که در سنجش سلامت بانکی، جلوگیری از مشکلات سیستمی در نظام بانکی و وقوع بحران نقش دارد. در واقع، ضرورت حفظ و افزایش این نسبت تجربه‌ای جهانی بوده که در بانک‌ها و موسسات بزرگ مالی جهان به‌دست آمده و بارها مورد ارزیابی و آزمون مجدد قرار گرفته است.

ازاین‌رو، نظام بانکی جهانی برای جلوگیری از به ‌وجود آمدن مشکلات و سرایت آنها از بانکی به بانک دیگر، در بسیاری از قوانین، استانداردها، توصیه‌نامه‌ها و آیین‌نامه‌ها به بحث کفایت سرمایه پرداخته است که در ادامه به دو مورد از این استانداردهای بین‌المللی (که اولی مرتبط با تمامی بانک‌ها بوده و دومی مختص بانک‌های اسلامی است) اشاره می‌شود:

الف- کفایت سرمایه در نگاه کمیته بال

کمیته بال یا کمیته بازل مرکب از نمایندگان ارشد بانک‌های مرکزی تعدادی از کشورهای گروه ۱۰ است که جلسات آن معمولا هر سه ماه یک بار توسط بانک تسویه‌ بین‌المللی (به عنوان دبیرخانه دائمی) در شهر بازل سوئیس تشکیل می‌شود و به همین دلیل به کمیته بازل معروف شده ‌است.

هر چند کمیته بازل دارای قدرت قانونی نیست، ولی اکثر کشورهای عضو به طور ضمنی موظف به اجرای توصیه‌های آن هستند. کمیته نظارت بانکی بال در مقدمه سند بال ۲، هدف اصلی از بازبینی و اصلاح توافقنامه بال یک را تدوین چارچوبی مناسب برای تقویت هر چه بیشتر ثبات و سلامت نظام بانکی بین‌المللی و نیز اعمال یک رویکرد هماهنگ توسط همه کشورها درخصوص کفایت سرمایه بانک‌ها بیان کرد.

در سند بال ۳ بیشتر بر ارتقای کیفیت سرمایه در محاسبه نسبت کفایت سرمایه تمرکز شده و با رویکردی محتاطانه‌تر، تلاش شده تا سهم مولفـه آورده نقـدی سـهامداران (کـه از قابلیت بیشتری برای جذب زیان در شرایط بحران‌های مالی برخوردار است) در صورت کسـر نسـبت کفایـت سرمایه تقویت شود؛ به‌گونه‌‌ای که حداقل سهم آن از ۲درصد به ۴.۵ درصد افزایش یافته است.

به علاوه، با معرفی دو سپر حفاظتی سرمایه‌ای به نام‌های سپر احتیاطی (دو و نیم درصد) و سـپر سـرمایه‌ای ضـد دوره‌ای (دو و نیم درصد)، عملاً نسبت کفایت سرمایه را از ۸ درصد به ۱۳ درصد ارتقا بخشیده است.

ب- کفایت سرمایه در اسناد هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB)

یکی از نهادهای مهم مقررات‌گذار در زمینه استانداردهای مالی اسلامی، هیئت خدمات مالی اسلامی است که در سال ۲۰۰۲ به عنوان یکی از نهادهای بین‌المللی تدوین استاندارد برای کشورهای اسلامی در کشور مالزی تاسیس شد.

هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB) سندی با نام IFSB-۱۵ منتشر کرده که یک نسخه اصلاح شده و ارتقا یافته از IFSB-۲ و IFSB-۷ است و در آن رهنمودهایی درباره کفایت سرمایه و مدیریت نقدینگی با توجه به ویژگی‌های خاص بانک‌های اسلامی ارائه کرده است.

هدف از این سند، معرفی چارچوبی برای الزامات سرمایه و نقدینگی جهت اطمینان از مدیریت موثر ریسک در صنعت بانکداری اسلامی است و در آن رهنمودهای منطبق با شریعت در ارتباط با اجزای سرمایه قانونی ارایه شد.

همچنین در IFSB-۱۵ در معرض قرار گرفتن ریسک محصولات و خدمات مالی اسلامی (مانند سپرده‌ها و صکوک) تحلیل شده و الزامات کفایت سرمایه و دیگر مقررات مربوطه پیشنهاد شده است.

در این سند مقرراتی در رابطه با سپر حفاظتی سرمایه و نسبت‌های اهرمی تجویز شده است که توجه به آنها می‌تواند برای بانک‌های اسلامی مفید باشد.

Ad

Ad

روی خط خبر

  • پاسخ عباس عبدی به دادستان کل: در مراسم حج پوشش مردان کمتر از فوتبالیست‌ها است
  • احتمال اعلام نرخ خرید تضمینی گندم در هفته جاری
  • درخواست استاندار تهران از وزارت نفت برای محاسبه سهم شهرداری از صرفه‌جویی مصرف انرژی
  • پیش بینی تولید ۹۰ هزار تن دانه زیتون
  • فردا؛ جلسه غیرعلنی مجلس با حضور ظریف و عراقچی درباره CFT
  • پشت پرده نامه‌های اخیر کروبی یک جریان خاص است
  • نمایندگان استرالیا در کنفرانس «داووس صحرا» شرکت نمی کنند
  • بطحائی: کتاب‌های کمک آموزشی، سم مهلک دوران ابتدایی هستند
  • عملکرد پاکستان برای خروج از لیست خاکستری FATF رضایت بخش نیست
  • احتمال ترخیص ۱۴ هزار خودرو وارداتی از گمرک
  • ثبت‌نام ۵۷۰۰ نفر در ۴۱ دقیقه در طرح پیش فروش سایپا
  • ما نه مشکل گرانی داریم نه تورم، اما احتکار داریم/ مجلس و دولت در ایجاد وضعیت موجود مقصرند
  • افت شاخص اس‌اندپی با نگرانی از افزایش نرخ بهره
  • غراوی: همزمان با افزایش حقوق کارمندان باید حقوق کارگران نیز افزایش یابد
  • ردپای مجوزهای دولتی در ۹۰ درصد بناهای حریم رودها
  • تماس تلفنی رئیس جمهوری مصر با پادشاه عربستان
  • «شاهزاده و قتل» نوشته روی مجله اشپیگل
  • کوزوو در صدد تاسیس ارتش است
  • متیس: با وجود تلاش پکن برای نظامی کردن منطقه، به عملیات در دریای چین جنوبی ادامه می‌دهیم
  • واکنش کدخدایی به نامه آخوندی به لاریجانی درباره FATF:‌ از وزیر راه انتظار می‌رود که بیراهه نرود
  • عفو بین الملل: تحقیقات عربستان درباره خاشقجی سوال برانگیز است
  • آنگلا مرکل در نشست سوریه شرکت می کند
  • روزنامه های غربی:دروغهای عربستان درباره قتل خاشقجی باورکردنی نیست
  • مذاکره با اروپایی‌ها تمام نشده است
  • دستاوردهای بزرگ صنایع دریایی نیروهای مسلح در آینده معرفی می‌شود
  • همتی: عرضه ارز در بازار ثانویه شتاب می گیرد/ تامین ۹/۵میلیارد دلار برای کالاهای اساسی وضروری
  • حضور رانندگان زن در سرویس مدارس نقطه قوت دستورالعمل سرویس مدارس
  • ادعای رسانه‌های اسرائیلی: تل آویو سامانه موشکی پیشرفته ایرانی ارسالی به حزب الله را در نزدیکی دمشق، هدف قرار داد
  • فرود هلی‌کوپتر «گاندو» در میدان هفت تیر
  • نخستین واکنش اردوغان به اطلاعیه سعودی درباره قتل خاشقجی: این کار را نیمه کاره رها نمی‌کنیم
  • Ad