جدیدترین اخبار
۱۵ مرداد ۱۳۹۶ ساعت ۱۶:۴۷ روی خط خبر کد خبر :72141

جایگاه کفایت سرمایه در استانداردهای بین‌المللی بانکداری

حفظ و افزایش نسبت کفایت سرمایه از راهکارهای موثر جلوگیری از ایجاد چالش‌های بانکی است که در دستورالعمل‌ها و استانداردهای بین‌المللی مورد تاکید قرار گرفته است.

به گزارش ایلنا؛ نسبت کفایت سرمایه از جمله پارامترهای کلیدی است که در سنجش سلامت بانکی، جلوگیری از مشکلات سیستمی در نظام بانکی و وقوع بحران نقش دارد. در واقع، ضرورت حفظ و افزایش این نسبت تجربه‌ای جهانی بوده که در بانک‌ها و موسسات بزرگ مالی جهان به‌دست آمده و بارها مورد ارزیابی و آزمون مجدد قرار گرفته است.

ازاین‌رو، نظام بانکی جهانی برای جلوگیری از به ‌وجود آمدن مشکلات و سرایت آنها از بانکی به بانک دیگر، در بسیاری از قوانین، استانداردها، توصیه‌نامه‌ها و آیین‌نامه‌ها به بحث کفایت سرمایه پرداخته است که در ادامه به دو مورد از این استانداردهای بین‌المللی (که اولی مرتبط با تمامی بانک‌ها بوده و دومی مختص بانک‌های اسلامی است) اشاره می‌شود:

الف- کفایت سرمایه در نگاه کمیته بال

کمیته بال یا کمیته بازل مرکب از نمایندگان ارشد بانک‌های مرکزی تعدادی از کشورهای گروه ۱۰ است که جلسات آن معمولا هر سه ماه یک بار توسط بانک تسویه‌ بین‌المللی (به عنوان دبیرخانه دائمی) در شهر بازل سوئیس تشکیل می‌شود و به همین دلیل به کمیته بازل معروف شده ‌است.

هر چند کمیته بازل دارای قدرت قانونی نیست، ولی اکثر کشورهای عضو به طور ضمنی موظف به اجرای توصیه‌های آن هستند. کمیته نظارت بانکی بال در مقدمه سند بال ۲، هدف اصلی از بازبینی و اصلاح توافقنامه بال یک را تدوین چارچوبی مناسب برای تقویت هر چه بیشتر ثبات و سلامت نظام بانکی بین‌المللی و نیز اعمال یک رویکرد هماهنگ توسط همه کشورها درخصوص کفایت سرمایه بانک‌ها بیان کرد.

در سند بال ۳ بیشتر بر ارتقای کیفیت سرمایه در محاسبه نسبت کفایت سرمایه تمرکز شده و با رویکردی محتاطانه‌تر، تلاش شده تا سهم مولفـه آورده نقـدی سـهامداران (کـه از قابلیت بیشتری برای جذب زیان در شرایط بحران‌های مالی برخوردار است) در صورت کسـر نسـبت کفایـت سرمایه تقویت شود؛ به‌گونه‌‌ای که حداقل سهم آن از ۲درصد به ۴.۵ درصد افزایش یافته است.

به علاوه، با معرفی دو سپر حفاظتی سرمایه‌ای به نام‌های سپر احتیاطی (دو و نیم درصد) و سـپر سـرمایه‌ای ضـد دوره‌ای (دو و نیم درصد)، عملاً نسبت کفایت سرمایه را از ۸ درصد به ۱۳ درصد ارتقا بخشیده است.

ب- کفایت سرمایه در اسناد هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB)

یکی از نهادهای مهم مقررات‌گذار در زمینه استانداردهای مالی اسلامی، هیئت خدمات مالی اسلامی است که در سال ۲۰۰۲ به عنوان یکی از نهادهای بین‌المللی تدوین استاندارد برای کشورهای اسلامی در کشور مالزی تاسیس شد.

هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB) سندی با نام IFSB-۱۵ منتشر کرده که یک نسخه اصلاح شده و ارتقا یافته از IFSB-۲ و IFSB-۷ است و در آن رهنمودهایی درباره کفایت سرمایه و مدیریت نقدینگی با توجه به ویژگی‌های خاص بانک‌های اسلامی ارائه کرده است.

هدف از این سند، معرفی چارچوبی برای الزامات سرمایه و نقدینگی جهت اطمینان از مدیریت موثر ریسک در صنعت بانکداری اسلامی است و در آن رهنمودهای منطبق با شریعت در ارتباط با اجزای سرمایه قانونی ارایه شد.

همچنین در IFSB-۱۵ در معرض قرار گرفتن ریسک محصولات و خدمات مالی اسلامی (مانند سپرده‌ها و صکوک) تحلیل شده و الزامات کفایت سرمایه و دیگر مقررات مربوطه پیشنهاد شده است.

در این سند مقرراتی در رابطه با سپر حفاظتی سرمایه و نسبت‌های اهرمی تجویز شده است که توجه به آنها می‌تواند برای بانک‌های اسلامی مفید باشد.

مطالب مرتبط

روی خط خبر

  • ادعای اسپوتنیک روسیه: با میانجیگری قاسم سلیمانی طرح جدایی اقلیم کردستان خاتمه یافت
  • ۳۰ سال زندان مجازات ۲ متجاوز به دختر ۲۵ ساله
  • قدرت‌نمایی متهم راز قتل او را فاش کرد
  • قتل هولناک پسر ۲ ساله رشتی به دست دوست مادرش!
  • تکذیب خبر بازداشت یک مقام قضایی در اردبیل
  • دختر ۱۶ ساله، دانشجوی رشته پزشکی!
  • چرا معاون جدید وزیر بهداشت مافیای سازمان غذا و دارو را ریشه کن نمی کند؟
  • بچه دزدی در مقابل چشم پدر
  • کشف یک تن خاویار قاچاق در روسیه
  • قاتل ستایش پنجشنبه اعدام می‌شود
  • میزان تشعشعات آنتن‌های تلفن همراه استاندارد است؟
  • ایمنی مردم از تولید و اشتغال هم مهم‌تر است
  • مسابقه صادرات در خاورمیانه: جایگاه ایران کجاست؟
  • دلهره ‌آورترین سلفی ها…!/عکس
  • بخش پایانی کنسرت نمایش سی با صدای همایون شجریان/فیلم
  • برخورد دو ستاره نوترونی در فضا ۱۰۰ برابر جرم زمین، طلا تولید کرد
  • فیلم کمتر دیده شده از تمرین مهران مدیری برای خواندن یکی از اولین ترانه هایش
  • فیلم/صاحب لامبورگینی سر بزنگاه رسید!
  • وکیل بقایی: اتهام موکلم ۳۰۰ میلیون اختلاس است
  • پوست‌اندازی بزرگ در چین
  • درخواست لغو دستورالعمل بررسى تراکنش‎ها و حساب بانکى اشخاص
  • خودروهای وارداتی خودروسازان چگونه قیمت‌گذاری می‌شود؟
  • بامداد چهارشنبه؛ زمان واريز يارانه نقدي
  • برخی سعی می‌کنند به دشمنان گرا بدهند که خزانه خالی است
  • «سنجار» از چنگ پیشمرگه‌ها درآمد
  • بدل ترامپ در متروی تهران!
  • به سیخ کشیده شدن خودروی رانا در یکی از بزرگرراه های تهران (عکس)
  • بعد از صحبت‌های ترامپ به اقتصاد جهان و ایران شوک وارد نشد
  • تهدید مهاجرت خاموش در انتظار زعفران
  • بی‌تفاوتی شرکت‌های اروپایی به تهدیدهای ترامپ