جدیدترین اخبار
۱۵ مرداد ۱۳۹۶ ساعت ۱۶:۴۷ اقتصادی کد خبر :72141

جایگاه کفایت سرمایه در استانداردهای بین‌المللی بانکداری

حفظ و افزایش نسبت کفایت سرمایه از راهکارهای موثر جلوگیری از ایجاد چالش‌های بانکی است که در دستورالعمل‌ها و استانداردهای بین‌المللی مورد تاکید قرار گرفته است.

به گزارش ایلنا؛ نسبت کفایت سرمایه از جمله پارامترهای کلیدی است که در سنجش سلامت بانکی، جلوگیری از مشکلات سیستمی در نظام بانکی و وقوع بحران نقش دارد. در واقع، ضرورت حفظ و افزایش این نسبت تجربه‌ای جهانی بوده که در بانک‌ها و موسسات بزرگ مالی جهان به‌دست آمده و بارها مورد ارزیابی و آزمون مجدد قرار گرفته است.

ازاین‌رو، نظام بانکی جهانی برای جلوگیری از به ‌وجود آمدن مشکلات و سرایت آنها از بانکی به بانک دیگر، در بسیاری از قوانین، استانداردها، توصیه‌نامه‌ها و آیین‌نامه‌ها به بحث کفایت سرمایه پرداخته است که در ادامه به دو مورد از این استانداردهای بین‌المللی (که اولی مرتبط با تمامی بانک‌ها بوده و دومی مختص بانک‌های اسلامی است) اشاره می‌شود:

الف- کفایت سرمایه در نگاه کمیته بال

کمیته بال یا کمیته بازل مرکب از نمایندگان ارشد بانک‌های مرکزی تعدادی از کشورهای گروه ۱۰ است که جلسات آن معمولا هر سه ماه یک بار توسط بانک تسویه‌ بین‌المللی (به عنوان دبیرخانه دائمی) در شهر بازل سوئیس تشکیل می‌شود و به همین دلیل به کمیته بازل معروف شده ‌است.

هر چند کمیته بازل دارای قدرت قانونی نیست، ولی اکثر کشورهای عضو به طور ضمنی موظف به اجرای توصیه‌های آن هستند. کمیته نظارت بانکی بال در مقدمه سند بال ۲، هدف اصلی از بازبینی و اصلاح توافقنامه بال یک را تدوین چارچوبی مناسب برای تقویت هر چه بیشتر ثبات و سلامت نظام بانکی بین‌المللی و نیز اعمال یک رویکرد هماهنگ توسط همه کشورها درخصوص کفایت سرمایه بانک‌ها بیان کرد.

در سند بال ۳ بیشتر بر ارتقای کیفیت سرمایه در محاسبه نسبت کفایت سرمایه تمرکز شده و با رویکردی محتاطانه‌تر، تلاش شده تا سهم مولفـه آورده نقـدی سـهامداران (کـه از قابلیت بیشتری برای جذب زیان در شرایط بحران‌های مالی برخوردار است) در صورت کسـر نسـبت کفایـت سرمایه تقویت شود؛ به‌گونه‌‌ای که حداقل سهم آن از ۲درصد به ۴.۵ درصد افزایش یافته است.

به علاوه، با معرفی دو سپر حفاظتی سرمایه‌ای به نام‌های سپر احتیاطی (دو و نیم درصد) و سـپر سـرمایه‌ای ضـد دوره‌ای (دو و نیم درصد)، عملاً نسبت کفایت سرمایه را از ۸ درصد به ۱۳ درصد ارتقا بخشیده است.

ب- کفایت سرمایه در اسناد هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB)

یکی از نهادهای مهم مقررات‌گذار در زمینه استانداردهای مالی اسلامی، هیئت خدمات مالی اسلامی است که در سال ۲۰۰۲ به عنوان یکی از نهادهای بین‌المللی تدوین استاندارد برای کشورهای اسلامی در کشور مالزی تاسیس شد.

هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB) سندی با نام IFSB-۱۵ منتشر کرده که یک نسخه اصلاح شده و ارتقا یافته از IFSB-۲ و IFSB-۷ است و در آن رهنمودهایی درباره کفایت سرمایه و مدیریت نقدینگی با توجه به ویژگی‌های خاص بانک‌های اسلامی ارائه کرده است.

هدف از این سند، معرفی چارچوبی برای الزامات سرمایه و نقدینگی جهت اطمینان از مدیریت موثر ریسک در صنعت بانکداری اسلامی است و در آن رهنمودهای منطبق با شریعت در ارتباط با اجزای سرمایه قانونی ارایه شد.

همچنین در IFSB-۱۵ در معرض قرار گرفتن ریسک محصولات و خدمات مالی اسلامی (مانند سپرده‌ها و صکوک) تحلیل شده و الزامات کفایت سرمایه و دیگر مقررات مربوطه پیشنهاد شده است.

در این سند مقرراتی در رابطه با سپر حفاظتی سرمایه و نسبت‌های اهرمی تجویز شده است که توجه به آنها می‌تواند برای بانک‌های اسلامی مفید باشد.

Ad

روی خط خبر

  • موضع العبادی در قبال تحریم های آمریکا علیه ایران ناپخته بود
  • سفر محرمانه رئیس سازمان اطلاعات مصر به تل آویو
  • شرط ترکیه برای مذاکره با آمریکا
  • تعداد نظامیان آمریکایی در مرز روسیه ۲ برابر می شود
  • توقف همکاری راه آهن آلمان با ایران به دلیل تحریم آمریکا
  • پیکر یک نوستالژی دیگر بدرقه شد/ پروازت بی‌پروا
  • اهالی هورالعظیم در آتش و دود
  • نرخ ازدواج در آذربایجان غربی افزایش یافت
  • اجرای طرح دوچرخه‌های هوشمند در پایتخت
  • لاشه جنجالی، گرگ بود نه دایناسور
  • امضا قرارداد با ژاپن برای حفاظت از ساحل هرمزگان
  • ماکرون بر اهمیت ثبات اقتصادی ترکیه برای فرانسه تاکید کرد
  • رسانه‌های اسرائیلی بندهای توافق حماس و اسرائیل را منتشر کردند
  • تحصن در مرکز استان بصره عراق در اعتراض به کشته شدن یک معترض
  • انتخابات ریاست جمهوری پاکستان ۴ نوامبر برگزار می شود
  • اختصاص۲۳۰ میلیارد تومان به «بیمه زنان سرپرست خانوار» در بودجه ۹۷
  • حمایت اقتصادی عربستان، امارات و کویت از بحرین
  • تحقق ۲۰ درصد اشتغال کشور توسط کمیته امداد
  • قاضی دادگاه مشایی مشخص شد
  • تغییر اقلیم، محیط زیست کشور را تهدید می‌کند/ سازمانهای مردم نهاد فتیله‌ها را بالا بکشند
  • بازگشت «بهنوش بختیاری» به تلویزیون
  • تحریم نفتی ایران به این ۵ دلیل با مقاومت کشور‌های واردکننده نفت روبرو می‌شود
  • دادستان کل کشور: دادگاه مفسدان اقتصادی علنی برگزار می‌شود
  • جزئیات کودک آزاری در روستای مرند از زبان مدیرکل بهزیستی آذربایجان‌شرقی
  • جزئیات ایراد قانون منع بکارگیری بازنشستگان از سوی کدخدایی
  • فواد معصوم: العبادی تابع تصمیمات آمریکا نیست
  • وقوع ۲ زلزله نسبتاً شدید در مرز سمنان و گلستان
  • بی‌سابقه بودن سرعت وزش بادهای زابل در ۳۳ سال اخیر
  • ورود کمیسیون اصل ۹۰ به پرونده احتکار‌ کالا‌
  • تازه ترین خبرها از جدیدترین کنسرت «ماکان بند»