جدیدترین اخبار
۱۵ مرداد ۱۳۹۶ ساعت ۱۶:۴۷ اقتصادی کد خبر :72141

جایگاه کفایت سرمایه در استانداردهای بین‌المللی بانکداری

حفظ و افزایش نسبت کفایت سرمایه از راهکارهای موثر جلوگیری از ایجاد چالش‌های بانکی است که در دستورالعمل‌ها و استانداردهای بین‌المللی مورد تاکید قرار گرفته است.

به گزارش ایلنا؛ نسبت کفایت سرمایه از جمله پارامترهای کلیدی است که در سنجش سلامت بانکی، جلوگیری از مشکلات سیستمی در نظام بانکی و وقوع بحران نقش دارد. در واقع، ضرورت حفظ و افزایش این نسبت تجربه‌ای جهانی بوده که در بانک‌ها و موسسات بزرگ مالی جهان به‌دست آمده و بارها مورد ارزیابی و آزمون مجدد قرار گرفته است.

ازاین‌رو، نظام بانکی جهانی برای جلوگیری از به ‌وجود آمدن مشکلات و سرایت آنها از بانکی به بانک دیگر، در بسیاری از قوانین، استانداردها، توصیه‌نامه‌ها و آیین‌نامه‌ها به بحث کفایت سرمایه پرداخته است که در ادامه به دو مورد از این استانداردهای بین‌المللی (که اولی مرتبط با تمامی بانک‌ها بوده و دومی مختص بانک‌های اسلامی است) اشاره می‌شود:

الف- کفایت سرمایه در نگاه کمیته بال

کمیته بال یا کمیته بازل مرکب از نمایندگان ارشد بانک‌های مرکزی تعدادی از کشورهای گروه ۱۰ است که جلسات آن معمولا هر سه ماه یک بار توسط بانک تسویه‌ بین‌المللی (به عنوان دبیرخانه دائمی) در شهر بازل سوئیس تشکیل می‌شود و به همین دلیل به کمیته بازل معروف شده ‌است.

هر چند کمیته بازل دارای قدرت قانونی نیست، ولی اکثر کشورهای عضو به طور ضمنی موظف به اجرای توصیه‌های آن هستند. کمیته نظارت بانکی بال در مقدمه سند بال ۲، هدف اصلی از بازبینی و اصلاح توافقنامه بال یک را تدوین چارچوبی مناسب برای تقویت هر چه بیشتر ثبات و سلامت نظام بانکی بین‌المللی و نیز اعمال یک رویکرد هماهنگ توسط همه کشورها درخصوص کفایت سرمایه بانک‌ها بیان کرد.

در سند بال ۳ بیشتر بر ارتقای کیفیت سرمایه در محاسبه نسبت کفایت سرمایه تمرکز شده و با رویکردی محتاطانه‌تر، تلاش شده تا سهم مولفـه آورده نقـدی سـهامداران (کـه از قابلیت بیشتری برای جذب زیان در شرایط بحران‌های مالی برخوردار است) در صورت کسـر نسـبت کفایـت سرمایه تقویت شود؛ به‌گونه‌‌ای که حداقل سهم آن از ۲درصد به ۴.۵ درصد افزایش یافته است.

به علاوه، با معرفی دو سپر حفاظتی سرمایه‌ای به نام‌های سپر احتیاطی (دو و نیم درصد) و سـپر سـرمایه‌ای ضـد دوره‌ای (دو و نیم درصد)، عملاً نسبت کفایت سرمایه را از ۸ درصد به ۱۳ درصد ارتقا بخشیده است.

ب- کفایت سرمایه در اسناد هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB)

یکی از نهادهای مهم مقررات‌گذار در زمینه استانداردهای مالی اسلامی، هیئت خدمات مالی اسلامی است که در سال ۲۰۰۲ به عنوان یکی از نهادهای بین‌المللی تدوین استاندارد برای کشورهای اسلامی در کشور مالزی تاسیس شد.

هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB) سندی با نام IFSB-۱۵ منتشر کرده که یک نسخه اصلاح شده و ارتقا یافته از IFSB-۲ و IFSB-۷ است و در آن رهنمودهایی درباره کفایت سرمایه و مدیریت نقدینگی با توجه به ویژگی‌های خاص بانک‌های اسلامی ارائه کرده است.

هدف از این سند، معرفی چارچوبی برای الزامات سرمایه و نقدینگی جهت اطمینان از مدیریت موثر ریسک در صنعت بانکداری اسلامی است و در آن رهنمودهای منطبق با شریعت در ارتباط با اجزای سرمایه قانونی ارایه شد.

همچنین در IFSB-۱۵ در معرض قرار گرفتن ریسک محصولات و خدمات مالی اسلامی (مانند سپرده‌ها و صکوک) تحلیل شده و الزامات کفایت سرمایه و دیگر مقررات مربوطه پیشنهاد شده است.

در این سند مقرراتی در رابطه با سپر حفاظتی سرمایه و نسبت‌های اهرمی تجویز شده است که توجه به آنها می‌تواند برای بانک‌های اسلامی مفید باشد.

وبگردی

روی خط خبر

  • ظریف: کشورهای منطقه با یک عطسه ترامپ می‌لرزند و با خنده‌اش سرخوش می‌شوند
  • ینی شفق: عربستان و امارات “قدس” را فروختند
  • آمریکا تحت زمامداری ترامپ “قهرمان نابرابری شدید” شده است
  • ابعاد و تبعات افزایش قیمت بنزین
  • مشاور امنیت ملی ترامپ از موضع خود در قبال ترکیه برگشت
  • تولد ۶۷ سالگی آقای حکایتی/عکس
  • طنین صدای”همایون شجریان” در پاریس
  • وزیر نیرو مهمان “تهران بیست”
  • هیجان اجرای موسیقی غرب در شرق
  • کسری بودجه و آنتن فروشی تلویزیون/عکس
  • دلخوری شدید آقای بازیگر از شایعه سازان
  • شغل جدید اوباما؛ بابانوئل!
  • “نازنین بیاتی” از گلشیفته می گوید
  • پیش‌بینی قیمت خودرو در سال ۹۷
  • لیلی رشیدی عضو هیئت مدیره شد
  • رایزنی دولت ترامپ با کنگره درباره همکاری هسته‌ای با عربستان
  • خودکشی در برج میلاد
  • درخواست آمریکا از دولت سوریه برای مذاکره “جدی” با مخالفان
  • حمله موشکی جدید انصارالله یمن به مرکز فرماندهی ارتش عربستان در جیزان
  • تأثیر غذای حلال بر سلامت بدن
  • بیانیه العبادی در تقدیر از مواضع مرجعیت دینی عراق
  • پنج شرط روسیه برای تحقق صلح در سوریه
  • آقای مشاور بهتر است به جای عصبانیت،دلیل کنار گذاشتن «طیب نیا» را توضیح دهد!
  • چرا دستگیری آن ۶ هپی در ۶ ساعت ضرب‌المثل شده و فراموش نمی‌شود؟!
  • الجبیر: تصمیم ترامپ درباره قدس اشتباه است/عادی‌سازی روابط با اسرائیل نداریم
  • نعل وارونه مدیران دانشگاه آزاد برای بهره‌برداری از سفره بزرگ کنکور!
  • کاش سیاستگذاران در زمان وفور درآمد نفتی پول کمتری خرج کنند
  • شاید خاموش شویم …
  • فروش دختران در برخی مناطق کشور!
  • مالیات‌های معاف کجا خرج می‌شوند؟